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Finanzas

Propósito del Proceso:

Asegurar que se cumplen con los requisitos propios, legales y de diversas instituciones locales y extranjeras, para gestionar eficientemente los ingresos y egresos generados por la Cámara Alemana Salvadoreña, así como, permitir el cumplimiento de la misión organizacional, con el objetivo de tomar decisiones oportunas, planificar adecuadamente los recursos y generar la autosostenibilidad de la Cámara.

Alcance del Proceso:

Desde la elaboración del plan de negocios para la ejecución presupuestaria anual de la Cámara Alemana Salvadoreña, hasta que se administra la documentación financiera creada.

Entradas del Proceso:

Clientes

  • Socios

Requisitos / Insumos

  • Pago de las membrecías

  • Pago de los productos y servicios de la Cámara Alemana Salvadoreña

  • Patrocinios

  • Público en general

  • Pago de los productos y servicios de la Cámara Alemana Salvadoreña

Partes Interesadas

  • Filiales – otras Cámaras

Requisitos / Insumos

  • N/A

  • Junta Directiva

  • Lineamiento para el uso de fondos

  • Bancos

  • Acceso a servicios bancarios y gestión de fondos

  • Proveedores externos: Auditores externos

  • Recomendaciones y asesoría financiera

  • ZAKK

  • Subvenciones

  • Pago por servicios de proyectos federales

Leyes y Reglamentos

  • Requisitos contractuales para gestión de fondos (ZAKK)

  • Manual contable (DIHK)

  • Código de Comercio

  • Ley de prevención de lavado de dinero y activos

Otros Procesos

Requisitos / Insumos

  • Socios y Membrecías

  • Membrecía de los socios

  • Gestión de la relación con los socios

  • Servicios varios al público

  • Pago de los productos y servicios adquiridos

  • Documentación para cobro/pago (Factura de consumidor Final, Comprobantes de crédito fiscal, Recibos, transferencias bancarias)

  • Proyectos

  • Documentación para cobro/pago (comprobantes de transferencias)

  • Recursos Humanos

  • Detalle de gastos operativos

  • Planilla y pago de servicios profesionales

  • Compras

  • Mantenimiento

  • Comunicaciones y mercadeo

  • Cotizaciones

  • Órdenes de compra

Salidas del Proceso:

Producto

Receptores

  • Reportes varios (Estados financieros, reporte de ingresos y egresos, informe de auditoría y otros contables)

  • Junta Directiva, ZAKK, Centro Nacional de Registros, Alcaldía Municipal de Antiguo Cuscatlán, Socios (Asamblea General y Memoria de Labores)

  • Plan de negocio

  • ZAKK

  • Informes de Estados financieros

  • Junta Directiva

Servicio

Receptores

  • Entrega de fondos solicitados

  • Solicitante

Registros del Proceso:

  • Presentaciones de Junta Directiva y tesorero

  • Documentación contable de las finanzas de organización

  • Informes y reportes emitidos

  • Plan de negocio

  • Contrato anual con la ZAKK

Objetivos del Proceso:

Objetivo

Indicadores

Asegurar que el 100% de los pagos y obligaciones se realicen dentro de los plazos establecidos.

  • Cantidad de pagos y obligaciones pagadas a tiempo / Cantidad total de pagos y obligaciones.

Finanzas.png

Procedimiento:

  1. El director ejecutivo elabora el Plan de Negocio. Nota: La Junta Directiva a través de un comité financiero, participa de los lineamientos y recomendaciones para su elaboración.

  2. La junta Directiva decide si aprobar o no el Plan de Negocio. Si aprueban ir al paso 4; si no aprueban el Plan, continuar con el paso siguiente.

  3. El director ejecutivo hace las modificaciones al Plan con base en las recomendaciones del comité. Regresar al paso 2.

  4. El director ejecutivo envía el Plan de Negocio a la ZAKK.

  5. Los procesos vinculados al Plan de Negocio ejecutan las acciones del Plan. Nota: Vinculado con los diversos procedimientos internos de la operación de la Cámara Alemana Salvadoreña. Nota 2: A mediados del año pueden realizarse ajustes al Plan, conforme el desarrollo de las operaciones y se notifica nuevamente a la ZAKK.

  6. La coordinadora administrativa consolida la documentación de ingresos y gastos.

  7. La coordinadora administrativa envía al contador la información consolidada y revisada, para su trámite.

  8. El contador elabora la documentación contable legal, correspondiente a la AHK y elabora informes de manera mensual y anual.

  9. El auditor externo lleva a cabo las auditorías anuales y emite el informe correspondiente, notificando a la alta dirección sobre su contenido.

  10. El director ejecutivo elabora un informe para la ZAKK. Nota: Todo lo que va para la ZAKK se aprueba o informa previamente a la Junta Directiva.

  11. Fin del procedimiento.

Director Ejecutivo

Gestor del Proceso

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